Le résultat recherché.
Disposer d’un budget partagé pour décider quand recruter, quelles dépenses engager et quels ajustements lancer.
Pour qui ?
Pour les dirigeants de PME et leurs responsables financiers ou opérationnels qui doivent arbitrer recrutements et investissements.
Vous envisagez un investissement, mais son effet sur le résultat reste incertain si les ventes ralentissent. Vos chiffres arrivent après les décisions, ou votre budget reste un fichier rarement ouvert.
Les signaux qui peuvent vous concerner.
- un recrutement sans projection annuelle ;
- des dépassements de dépenses découverts trop tard ;
- des écarts de marge sans explication.
Notre approche.
Nous construisons avec vos équipes un budget mensuel et simulons l’effet des recrutements et des investissements si les ventes ralentissent. Puis nous animons les premières revues pour expliquer les écarts et suivre les ajustements décidés, en tenant compte de la trésorerie.
Voir les trois étapesExemple de situation
Prenons la situation suivante.
Chiffre d’affaires du mois
200 000 € prévus, 180 000 € réalisés. Écart : −20 000 €, soit −10 %.
Action à envisager
le responsable commercial distingue, avant la prochaine revue, les livraisons décalées des ventes perdues.
La décision à préparer dans cet exemple.
- réexaminer les deux recrutements à partir d’une prévision de résultat et de trésorerie actualisée, plutôt que les reporter automatiquement.
Ce qu’il faut d’abord comprendre.
Avant de choisir une solution ou un intervenant, nous clarifions les questions qui orientent la mission.
- Quelles ventes, marges et charges retenir, compte tenu de la saisonnalité et des engagements déjà pris ?
- Deux recrutements restent-ils soutenables si le chiffre d’affaires est inférieur de 10 % aux prévisions ?
- Quelles données sont disponibles, et qui peut expliquer les écarts sans alourdir le travail des équipes ?
Les livrables envisageables.
- Budget prévisionnel mensuel : chiffre d’affaires, marges, charges et résultat, avec hypothèses documentées.
- Scénario dégradé et simulation des décisions de recrutement ou de dépenses.
- Tableau de suivi budgétaire : budget initial, réalisé, écarts et prévision actualisée.
- Relevé des décisions : action, responsable, échéance et état d’avancement.
Le contenu exact, les critères de qualité et les échéances sont définis dans la proposition de mission.
Comment la mission s’organise.
Construire les hypothèses avec l’équipe
Croiser la comptabilité, le carnet de commandes et les projets de recrutement. Construire un budget mensualisé et un scénario d’activité dégradé.
Relier les chiffres aux décisions
Chiffrer l’effet des recrutements et des dépenses sur le résultat, puis vérifier leur cohérence avec les prévisions de trésorerie.
Installer et animer les premières revues
ADVITEO prépare le tableau, anime les premières revues avec vos responsables et suit les actions retenues. La mise à jour est ensuite confiée à l’équipe ou intégrée à un accompagnement convenu.
Le responsable ADVITEO coordonne les contributions, suit les jalons et prépare les arbitrages avec le dirigeant. Les compétences techniques sont mobilisées selon le besoin.
Comment suivre les avancées.
Délai de disponibilité du tableau, part des écarts significatifs expliqués et actions réalisées à l’échéance convenue servent de repères. Le budget initial reste le point de comparaison ; la prévision actualisée éclaire les décisions à venir.
Les expertises mobilisables.
Construction budgétaire, contrôle de gestion et animation des revues avec le dirigeant et ses responsables.
Découvrir le cabinet ADVITEOLes compétences déjà présentes dans votre entreprise sont prises en compte. La mission ne suppose pas de remplacer vos équipes ou vos partenaires.